eLesson 4
¿Qué es el fraude?
¿Cual de los siguientes ejemplos define el fraude?
EXAMPLES
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¿Por qué debería preocuparle el fraude?
El Fondo Mundial cree que cada dólar cuenta y tiene tolerancia cero con el fraude que impide que los recursos lleguen a aquellos que los necesitan.
El fraude tiene un impacto negativo en las poblaciones vulnerables y en aquellos que son responsables de llevar a cabo los objetivos del Fondo Mundial. Entorpece el proceso de subvenciones y reduce su repercusión. El fraude también desacredita la capacidad del Fondo Mundial y de sus asociados para llevar a cabo su misión, pone a las personas en riesgo y provoca que se pierdan los fondos asignados a las subvenciones.
El fraude reduce la cantidad de dinero disponible del Fondo Mundial para medicamentos e importantes servicios de programa
El fraude se traduce en un aumento de los precios de medicamentos y suministros
El fraude se traduce en el suministro de productos y medicamentos de calidad deficiente
El fraude se traduce en escasez de medicamentos debido al robo o la no entrega de medicamentos
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El fraude en cifras
El 46% de las denuncias que recibió la Oficina del Inspector General del Fondo Mundial en 2015 estaban relacionadas con el fraude.
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¿Cómo se detecta el fraude?
El fraude puede estar asociado a dinero, medicamentos, prestación de servicios, proveedores y la contratación de personal y contratistas. Lo pueden cometer el personal de proyectos, contratistas o proveedores. El fraude presenta las siguientes señales de alarma:
Falsificación de documentos justificativos tales como facturas, registros contables o firmas
Un proveedor está ubicado en una casa residencial y carece de un sitio web en internet
Un proveedor tiene la misma dirección o el mismo número de teléfono que un miembro del personal de proyectos
Un pequeño proveedor desconocido obtiene grandes contratos
El país de origen de los bienes suministrados difiere del que consta en los documentos de licitación o adquisición
Los documentos de licitación están mal preparados y/o parecen falsos
Tomar prestado dinero del proyecto para uso personal o hacer transferencias de dinero inexplicables
Utilizar equipamiento y suministros del proyecto para uso personal
Un miembro del personal o un contratista parecen disfrutar súbitamente de riqueza, ropa y coches nuevos, o viven aparentemente por encima de sus posibilidades
Un proveedor no entrega la cantidad, tipo y/o marca de equipamiento y suministros pedidos
Los productos y equipamiento nuevos no funcionan o se rompen con facilidad y frecuencia
Existe una cantidad inferior de productos, equipamiento y/o existencias de inventario de los que se compraron
Escasez permanente e inexplicable de existencias de medicamentos
Documentación de aspecto sospechoso que acredita una compra de bienes o una rendición de gastos
Se contrata con frecuencia a familiares de la dirección
Se contrata a personal y contratistas que no están cualificados para el trabajo
No se pueden verificar el historial laboral o la experiencia laboral
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Caso Práctico
Ejemplo real sobre fraude extraído de los archivos de la Oficina del Inspector General
Preservativos Defectuosos debidos al Fraude
08.12.2015
El Fondo Mundial financió la adquisición de 130 millones de preservativos en un país ejecutor de programas. Los preservativos eran suministrados por un proveedor local que afirmba que éstos provenían de un fabricante certificado por la Organización Munidal de la Salud. Después de haber sido distribuídos se descubrió que los preservativos eran defectuosos
